Багданович Владимир Михайлович

Кунцевский районный суд 5 августа 2024 года вынес приговор по делу Багдановича Владимира Михайловича. Это пенсионер, ранее не судимый, который с 2016 по 2019 год занимал должность генерального директора ООО «Трест Тындатрансстрой». Ему предъявили обвинение в сокрытии денежных средств организации в особо крупном размере для уклонения от уплаты налогов.

Багданович В.М. полностью отвечал за финансовое и хозяйственное управление предприятием. Он принимал решения по распоряжению имуществом и средствами, подписывал договоры с подрядчиками, организовывал работы на крупных дорожных и железнодорожных объектах. С 2015 года между ООО «Трест Тындатрансстрой» и ПАО «ГМК «Норильский никель» существовал контракт на строительство железнодорожной линии. Оплата за эти работы поступала на счета компании.

В 2017 году налоговые органы провели выездную проверку ООО «Трест Тындатрансстрой» и обнаружили значительную недоимку по налогам, пеням и штрафам. Компании неоднократно направлялись требования об уплате налогов. Были применены меры по принудительному взысканию задолженности, выставлялись инкассовые поручения и приостанавливались операции по банковским счетам.

По мнению суда, Багданович В.М., видя задолженность и действия налоговых органов по взысканию денежных средств, организовал схему перечислений средств, полагающихся ООО «Трест Тындатрансстрой» за выполненные работы, на расчетные счета других организаций, находящихся под его контролем. С этой целью он отправлял в ПАО «ГМК «Норильский никель» письма с указаниями перечислять средства не на основной счет предприятия-должника, а на счета компаний ООО «Трест ТТС» и ООО «Тындатрансстрой». Сходные операции проводились и по контрактам с ООО «Востокгеология».

Указанные организации были связаны с Багдановичем В.М. Выписки из реестра юридических лиц показывают, что он являлся их учредителем и генеральным директором или сохранял существенное влияние. Суд установил, что у этих компаний отсутствовали договорные отношения с заказчиками, их единственная функция заключалась в получении денежных средств, полагающихся ООО «Трест Тындатрансстрой».

Экспертами и налоговыми органами было установлено, что с сентября 2017 по март 2019 года по такой схеме были переведены значительные суммы, которые следовало удержать в счет погашения налоговой задолженности. Денежные потоки проходили мимо счетов ООО «Трест Тындатрансстрой», по которым имелись требования налоговой о списании недоимок и штрафов.

Багданович В.М. отрицал злой умысел, доказывая в суде, что подобная схема расчетов является рыночной практикой в строительстве и применялась по указанию заказчика. По его словам, все средства шли на хозяйственные нужды, зарплаты работникам, оплату материалов и электроэнергии. Он утверждал, что оказался в сложной жизненной ситуации и официальные документы о доначислениях получил с опозданием. Контракты с заказчиком предусматривали полную прозрачность, предоставление счетов и объяснение всех движений средств.

Суд рассмотрел свидетельские показания, материалы арбитражных дел, подтверждения арестов и конкурсного производства по долгам компании, выписки из реестров, аналитические экспертизы по банковским операциям. Были проанализированы распорядительные письма, платежные поручения и протоколы обыска, где изымались документы и электронные носители. Показания работников стройки, налоговой службы и заказчика опровергали доводы защиты. Заказчик не подтверждал требований о транзите денег через третьи компании, а движение средств им не контролировалось напрямую.

Суд установил, что схема переводов была создана для того, чтобы предотвратить списание средств со счетов, по которым уже были требования налоговой службы. Это позволило избежать исполнения обязанности по уплате налогов. Такой способ расчётов стал причиной банкротства организации и последующей невозможности взыскать долги в пользу бюджета.

Кроме слов обвиняемого, которые суд расценил как попытку уйти от ответственности, других оправдывающих доказательств не было. Аргументы о том, что действия Багдановича В.М. были вынужденной мерой для спасения предприятия, не нашли подтверждения. Суд не выявил оснований для более мягкой квалификации действий или освобождения в связи с истечением срока давности, как настаивала защита.

При вынесении решения суд учёл положительные характеристики Багдановича В.М., отсутствие судимостей, его возраст, здоровье и наличие ведомственных наград. Также суд признал, что мотивом действий была личная заинтересованность. Государству причинён существенный ущерб.

В результате Багданович В.М. признан виновным в сокрытии денежных средств организации в особо крупном размере для ухода от уплаты налогов. Ему назначен штраф в размере 500 тысяч рублей. Арест, который был наложен на имущество ранее, отменён. До вступления решения в законную силу Багданович В.М. находился под подпиской о невыезде.