Ненашев Алексей Владимирович

Алексей Ненашев, полное имя — Ненашев Алексей Владимирович, является участником дела № 01-0248/2023, рассматриваемого Перовским районным судом.

Перовский районный суд Москвы 13 октября 2023 года вынес приговор по уголовному делу в отношении Ненашева Алексея Владимировича. Он обвинялся в уклонении от уплаты таможенных платежей в особо крупном размере при осуществлении внешнеэкономической деятельности от имени ООО «Тотус», где занимал должность директора и был единственным учредителем.

Суд установил, что весной 2020 года Ненашев зарегистрировал ООО «Тотус» в Калининграде и начал организацию поставок табачного сырья из Польши. Для этого были заключены внешнеторговый контракт на поставку ферментированного резаного табака и договор поставки с другим российским юридическим лицом — ООО «ПромЗапад 39». По условиям этих соглашений ООО «Тотус» выступало как покупатель и декларант, а получателем товара значилось ООО «ПромЗапад 39».

В июне и сентябре 2020 года Ненашев, используя электронную подпись, подал в таможенные органы документы о ввозе крупных партий табака — 3 000 кг и 8 000 кг соответственно. В документах указывалось, что табак предназначен для промышленной переработки, что давало право на освобождение от уплаты таможенных пошлин, акциза и НДС, если сырье действительно использовалось для производства сигарет.

Однако суд пришёл к выводу, что ООО «ПромЗапад 39», которому Ненашев передал сырьё по счетам-фактурам и накладным, не являлось производителем табачной продукции и не могло использовать табак по заявленной цели. В результате поставленный товар не был переработан в сигареты, а условия для применения налоговых льгот и освобождения от пошлин не были соблюдены.

Ненашев лично занимался организацией сделок, оформлением документов и передачей товара. Он предоставил своей контрагентке электронную подпись и все необходимые для декларирования документы, чтобы ускорить оформление грузов. Декларации подавались через стороннюю организацию, оказывавшую услуги по таможенному оформлению.

В материалах дела фигурировали документы о движении товара, банковские выписки, договоры между ООО «Тотус» и ООО «ПромЗапад 39», а также сведения о переводах денежных средств за поставленный товар. Проверки показали, что ООО «Тотус» и его партнеры применяли упрощенную систему налогообложения и не имели лицензий на производство табачной продукции.

Оперативная проверка, проведённая таможенными органами, подтвердила, что ООО «Тотус» не осуществляло переработку табачного сырья, а адрес компании использовался формально, без реального производства. В складских помещениях, указанных в документах, табак обнаружен не был, а дальнейшая судьба товара не установлена.

В суде Ненашев отрицал вину, заявив, что действовал строго по закону, занимался только логистикой и передачей товара заказчику, а ответственность за дальнейшее использование сырья лежит на ООО «ПромЗапад 39». Он утверждал, что табак, ввезённый по его контрактам, не является подакцизным товаром, а все действия по оформлению и передаче груза соответствовали требованиям законодательства.

Суд исследовал показания свидетелей из числа сотрудников таможенных органов, представителей компаний-контрагентов, а также материалы камеральной проверки, документы по таможенному оформлению, протоколы обысков и выемок. В числе доказательств были заключения специалистов, подтверждающие, что условия использования товара не были соблюдены, а документы о производстве табачной продукции или передаче сырья производителям отсутствуют.

Суд учёл, что Ненашев ранее не судим, имеет на иждивении малолетних детей, а также положительные характеристики и отсутствие доказательств личного обогащения. Вместе с тем, суд отметил, что именно на него, как на декларанта и руководителя ООО «Тотус», возлагалась обязанность по соблюдению условий использования товара, заявленных при таможенном оформлении.

Рассмотрев все обстоятельства, суд признал Ненашева виновным в уклонении от уплаты таможенных платежей в особо крупном размере. Ему назначено наказание в виде лишения свободы, с определёнными условиями его отбывания, а также дополнительными ограничениями, предусмотренными уголовным законом.