Ахметов Арсен Хизирович

Арсен Ахметов, полное имя — Ахметов Арсен Хизирович, является участником дела № 01-0259/2025, рассматриваемого Хорошевским районным судом города Москвы.

19 мая 2025 года Хорошевский районный суд вынес приговор по уголовному делу Ахметова Арсена Хизировича, индивидуального предпринимателя, обвиняемого в уклонении от уплаты налогов с организации в особо крупном размере. Ахметову А.Х. инкриминировалось совершение этих действий совместно с соучастником Н., при фактическом руководстве обществом с ограниченной ответственностью «ВекторИнжиниринг».

Суд рассмотрел обстоятельства, при которых ООО «ВекторИнжиниринг», зарегистрированное в 2016 году и занимающееся строительством инженерных коммуникаций, с 2018 по 2019 годы находилось под фактическим контролем Ахметова А.Х. и его соучастника. Формально генеральным директором числилась другое лицо, однако, как установил суд, она не принимала реального участия в деятельности организации и не была осведомлена о действиях Ахметова А.Х. и его соучастника.

Ахметов Арсен Хизирович, действуя с целью сокрытия налоговых обязательств, организовал схему, при которой в бухгалтерскую и налоговую отчётность общества вносились ложные сведения о хозяйственных операциях с рядом контрагентов. Для этого использовались фирмы, зарегистрированные в налоговых органах, но не ведущие реальной деятельности. Руководителями и учредителями этих фирм значились лица, не имеющие отношения к бизнесу, многие из которых впоследствии на следствии заявили, что не знали о фактических операциях и не осуществляли никакой деловой активности.

Ахметов Арсен и его соучастник получали реквизиты расчетных счетов таких организаций, создавали фиктивные договоры и обеспечивали формальный документооборот, отражающий якобы выполненные работы и оказанные услуги. На основании этих документов вносились сведения в бухгалтерский учет и налоговую отчетность ООО «ВекторИнжиниринг». Для придания видимости реальных хозяйственных отношений Ахметов Арсен обеспечивал перечисление денежных средств на счета фиктивных контрагентов, что позволяло ему обосновывать расходы и заявлять налоговые вычеты.

В результате этих действий в налоговые декларации по НДС и налогу на прибыль за 2018 и 2019 годы были включены заведомо ложные сведения, что привело к занижению налоговой базы и необоснованному уменьшению суммы налогов, подлежащих уплате в бюджет. Декларации подавались через электронные каналы связи, подписывались формальным генеральным директором, не знавшей о преступной схеме.

Впоследствии, в результате выездной налоговой проверки, проведённой ИФНС России №34 совместно с подразделениями полиции, были выявлены признаки незаконной налоговой оптимизации. Проверяющие установили, что общество применяло схему с фиктивными контрагентами для получения необоснованных вычетов по НДС и завышения расходов по налогу на прибыль. В заключении эксперта были подтверждены суммы неуплаченных налогов, которые соответствовали критериям особо крупного размера.

В ходе следствия и в суде были допрошены свидетели, в том числе формальный директор и сотрудники ООО «ВекторИнжиниринг», а также лица, на чьи имена регистрировались фирмы-контрагенты. Многие из них подтвердили, что не участвовали в реальной деятельности и предоставили свои данные для регистрации за вознаграждение, не осознавая последствий.

Суд исследовал материалы уголовного дела, в том числе протоколы выемки и осмотра документов, бухгалтерские и налоговые отчёты, заключения экспертов, а также решения налоговых органов о привлечении общества к ответственности за налоговые правонарушения. Особое внимание было уделено движениям денежных средств по расчетным счетам, книгам покупок и продаж, а также связям между ООО «ВекторИнжиниринг» и рядом других организаций с признаками фиктивности.

Ахметов Арсен в суде признал свою вину, подтвердил изложенные обстоятельства, однако от дачи подробных показаний отказался, воспользовавшись правом, предоставленным Конституцией РФ. Ранее на стадии следствия он давал показания, но в судебном заседании их не поддержал.

Суд учёл, что подсудимый имеет на иждивении троих детей, ранее был осуждён к штрафу, который уплатил, а также признал вину и раскаялся. При назначении наказания суд принял во внимание характер и степень общественной опасности совершённого, обстоятельства совершения преступления, а также наличие смягчающих обстоятельств.

По итогам рассмотрения дела Ахметов Арсен был признан виновным в уклонении от уплаты налогов с организации в особо крупном размере, совершённом группой лиц по предварительному сговору. Суд назначил ему наказание, вид и срок которого определены в приговоре, с учётом всех обстоятельств дела и смягчающих факторов.